《集團設備融資租賃集合資金信托計劃書》屬于計劃書中比較優(yōu)秀的內(nèi)容，歡迎參考。
1、集團設備融資租賃集合資金信托計劃書
尊敬的客戶:
您好!
XX卷煙總廠設備融資租賃項目集合資金信托計劃(以下簡稱本信托計劃)于20XX年11月24日正式成立?，F(xiàn)將20XX年第1季度本信托計劃進展情況、信托資金使用及收益情況以及我公司對該項目的管理工作匯報如下:
一、承租方和擔保方情況
(一)承租人:XX卷煙總廠
XX卷煙總廠成立于2003年7月，是由原XX卷煙廠和漯河卷煙廠重組合并而成的大型全民所有制卷煙生產(chǎn)企業(yè)，主要有 “黃金葉”、“沙河”、“散花”三大品牌。法定代表人邵富根，總廠注冊資本金1.846億元。截至20XX年3月31日，總廠資產(chǎn)總額307,029萬元，凈資產(chǎn)69,533萬元，資產(chǎn)負債率77.35%;20XX年1月至3月總廠主營業(yè)務收入97,222萬元，凈利潤6,808萬元。
(二)擔保人1:德寶實業(yè)總公司
德寶實業(yè)總公司是根據(jù)國家機構改革的總體要求，經(jīng)國家經(jīng)貿(mào)委批準于1994年成立，公司是財政部機關服務中心所屬的全民所有制企業(yè)。法定代表人吳畏，公司注冊資本金1億元。截止20XX年2月28日，公司資產(chǎn)總額28,470萬元，其中流動資產(chǎn)9,470萬，流動負債6,513萬元，凈資產(chǎn)21,958萬元;資產(chǎn)負債率22.87%。
(四)擔保人2:XX煙草(集團)公司
XX煙草(集團)公司是在新鄭卷煙廠的基礎上由安陽卷煙廠、洛陽卷煙廠合并組建的。法定代表人趙志正，注冊資本金8.56億元，旗下?lián)碛?amp;ldquo;金芒果”、“紅旗渠”和“豫煙”等眾多煙草知名品牌。截止20XX年3月31日，公司資產(chǎn)總額413,768萬元，其中流動資產(chǎn)268,384萬，流動負債246,301萬元，凈資產(chǎn)167,164萬元;資產(chǎn)負債率59.6%;20XX年1月至3月公司主營業(yè)務收入100,745萬元，凈利潤9,007萬元。
二、煙機設備概況
本次信托計劃租賃的煙機設備目前使用保養(yǎng)正常。
三、項目市場風險分析
目前煙草行業(yè)發(fā)展態(tài)勢正常，同時承租人XX卷煙總廠經(jīng)營良好，截至20XX年3月31日已實現(xiàn)凈利潤6,808萬元。因此我司認為，項目市場風險不高。
四、信托財產(chǎn)管理及信托資金收益概況
1、對租賃物件與承租人的日常跟蹤和監(jiān)控
自信托計劃成立以來，中誠信托信托經(jīng)理除按時取得承租人和擔保人財務報表及承租人經(jīng)營情況資料外，還定期到租賃物件實地考察，了解租賃物件使用情況，以做到及時了解本信托計劃進展信息，及時發(fā)現(xiàn)風險、規(guī)避風險。
2、信息披露機制
根據(jù)每月收集的承租人經(jīng)營情況資料，按照信托計劃書的要求，中誠信托信托經(jīng)理每月均按時撰寫信托財產(chǎn)風險狀況動態(tài)分析報告，并按季將信托資金管理報告書面告知信托文件規(guī)定的人和監(jiān)管部門。
3、信托資金收益概況
自本信托計劃成立以來，按照融資租賃合同約定，承租人履約狀況良好。截止20XX年3月31日，信托專戶資金余額為189,269.23元。
五、總結
綜上所述，承租人和擔保人目前財務狀況比較穩(wěn)健，經(jīng)營良好，具備相應償還租金能力和擔保能力。本信托計劃進展順利。
若您希望了解本信托計劃的運行情況，敬請撥打我公司的客服電話:800-8XX-2711(010-6XX82XX6/2711/2712)，或信托經(jīng)理電話:010-6448XXXX，也可登錄我公司網(wǎng)站查詢。
信托經(jīng)理:XX
中誠信托投資有限責任公司
20Xx年4月20日
2、融資租賃計劃書
第一部分:融資租賃方案及建議
一、對承租人融資方案及建議
1、租期：根據(jù)承租人的計劃，最佳時間為__年；而出租人最佳租期為__年，原則上是從中擇優(yōu)選擇。
2、點差：同期
銀行基準利率__個點。原則是承租人既能接受和承擔，出租人也保證收益。
3、租金支付：根航運業(yè)習慣，租用是采用月初付款，屬預付性質；根據(jù)金融業(yè)習慣，是采用月末付款，貸款期末還錢。融資租賃名為借物，實為借錢，兩者支付方式都行，從中商議選定。
4、首付：__%總船價，視為第0期租金支付。
5、殘值：__%總船價，期滿將按此支付給出租人，作為到期轉讓名義船價。
6、保證金，__%總船價，同首付一起支付給出租人，法律上歸承租人所有，但作為保證事項使用，由出租人實際控制，期間應計息但實際上不計息，期末歸還承租人。實際上則好與船舶殘值數(shù)額相等，可以對沖抵消。
7、建議風險隔離，分攤成本。建議對于承租人所有的其它船舶，設立單船公司，作到單只船舶風險的隔離；但經(jīng)營管理由獨立的管理公司專業(yè)管理，既做到了精專，又分攤了船舶管理成本。
8、建議租期或承包運輸（COA）與現(xiàn)貨經(jīng)營比例適中。期租或COA經(jīng)營現(xiàn)金流量穩(wěn)定，可穩(wěn)定或鎖定租期限內(nèi)收益，但不利于效益的最大化，不利于對市場的了解把控；現(xiàn)貨經(jīng)營隨市場行情波動，短期內(nèi)可能有較好收益，更重要的是有利于經(jīng)營團隊建設，充分把握市場脈搏，但收益及現(xiàn)金流量不穩(wěn)定。兩種經(jīng)營模式各有利弊，視情況保持合適比例為明智選擇。
9、財務管理。安排好現(xiàn)金流量管理，做到有計劃，不怕變化，做到租金不逾期，提高信貸美譽度，爭取更大更廣的資金支持。
10、船長及船員的管理。讓船長及船員愛船如愛家，對雇主忠誠，甘于付出。同時要求船長及船員勝任，注重工作與休養(yǎng)相結合。
11、安全管理。安全第一，防患與未然，只有安全才有效益和穩(wěn)定。嚴格執(zhí)行自有ISM管理體系。
12、技術管理。水上運輸技術性強，化工品運輸技術要求更高，承租人機務、海務專業(yè)隊伍要強，做到：高責任、高素質、高標準。
13、成本管理。營運成本的管理，如燃油價格鎖定。當對于人員工資獎金和備件物料采用嚴控不縮水的管理。
14、船舶維護維持保養(yǎng)。承租人有責任有義務讓船舶增值，保持良好的船風船貌,按期按規(guī)維護維持保養(yǎng)。
15、保險。承租人、出租人、抵押權人為保險共同受益人，但抵押權人與出租人為優(yōu)先受益人。同時參加船舶商業(yè)險，和船東互保險。
二、對銀行貸款方案與建議
1、融資比例。承租人：出租人：銀行_____。承租人__成的自付比例，增加了承租人的違約成本，降低了項目的貸款風險；出租人__成資金，既與自身的資金實力相匹配，也有效地鞭策出租人在項目中盡心盡責，更進一步降低了項目的貸款風險。
2、貸款期：__年。相對于承租人方案中的__年，縮短了回收時間，降低了項目風險；__年期滿，仍可以有__年期的較短期貸款選擇，即出租人可選擇繼續(xù)抵押貸款，條件不變，期限+__年。
3、建議相對同期銀行基準利率下浮__%，以激勵出租人。
4、設立優(yōu)次級貸款分類。對于承租人融資的__成資金中，銀行的6成資金為優(yōu)先級貸款，優(yōu)先受益，優(yōu)先受償，優(yōu)先還款；出租人的1成資金為次級貸款（相對銀行而言），次于銀行受益，受償，還款。
5、船舶保險。銀行作為抵押權人，與出租人、承租人為共同受益人，但銀行與出租人為第一受益人。
6、債權保證。承租人及其股東提供無限連帶擔保；出租人為借款人，自動盡債權償還義務。
7、財權保證。船舶抵押給銀行。
8、資產(chǎn)管理。由出租人負責對船舶資產(chǎn)管理、跟蹤、追償、處置，出租人自覺成為銀行船舶租賃資產(chǎn)的管家，處理相關一切事務。
9、分部分核實。對于承租人，因處于擴張變化期，重點考核其管理能力，技術能力，發(fā)展前景。對于償還能力，重點考核標的船舶單船的現(xiàn)金流量，及擔保人的履約保證償還能力。
三、對出租人的租賃方案及建議
1、提供船舶總價1成的資金，承擔抵押債權償還義務。
2、對承租人管理水平、技術能力及營運能力考核。
3、對擔保人（承租人主要股東）擔保能力考核。
4、負責船舶資產(chǎn)的管理，盡監(jiān)管、跟蹤船舶資產(chǎn)營運狀況及處置船舶資產(chǎn)義務。
5、保證船舶租賃項目內(nèi)部報酬率（IRR）__%，杠桿租賃IRR在__%間。
6、利差：與租期的同期銀行貸款利率基礎上的__間。
7、服務費：__%總船價。計算依據(jù)：以租期7年計算，第一年__%總船價；第二年__%總船價，類推最后一年__%，共計__%。支付時間，最佳方式：期初一次性支付，還可每年期初分期支付，有協(xié)商的彈性。
8、保險，代收代付。
9、公證。建議不作公證或作部分公證。公證作用有三：證明作用；直接強制執(zhí)行作用；生效法律要件作用。因船舶有嚴格的登記管理制度，適用優(yōu)先使用行業(yè)法海商法，合約屬私法，有合約約定自由，所以公證的作用對于船舶租賃業(yè)務相當有限?？紤]經(jīng)濟效用原因，故建議不作公證或部分公證。
10、租賃性質。從稅法角度看屬融資租賃；從融資角度看屬杠桿租賃。
11、設立全資單船公司作為船舶所有人，與公司其它資產(chǎn)風險隔離，船舶注冊登記到公司所有單船公司。
第二部分:項目計劃書
目的：項目運作按步驟分階段進行，作到方向明確，有條不紊，無遺漏缺失。
第一階段
任務：確認承租人的租賃合作意向，確認銀行融資安排可能性。
文件名目：
1、租賃合作協(xié)議書：承/出租人明意愿、表態(tài)度，作到保密、或/和排他。
立項類文件
2、立項申請表
3、船舶技術規(guī)范
4、承租人/擔保人資料
5、項目方案設計
6、項目內(nèi)部報酬率測算
7、銀行貸款計劃預案
8、項目調查計劃書
第二階段
任務：核實船舶、承租人/擔保人情況，溝通商定租賃方案，商定合同條款，匯總編寫項目報告提交內(nèi)審委和銀行。
文件名目及內(nèi)容：
1、船舶租賃項目報告分項評分（附評分標準）
1）項目簡介：
承租人
擔保人
船舶
資金安排：合作銀行
租賃方案概要
2）承租人分析：管理、技術、行業(yè)地位、優(yōu)勢
3）擔保人分析：擔保能力
4）船舶分析：造船廠、船舶技術規(guī)范，船級評述、價格（購置、二手船處置、船價預測）分析，營運收益
5）細分市場分析：
同業(yè)競爭
貨源分析
船舶運力分析
運價或租金走勢市場分析
行業(yè)收益及前景分析
6）單船現(xiàn)金流量分析及預測
租金（運費）收入分析
營運成本分析：船員工資、燃油成本（自營運費收用）
7）銀行融資可行性分析
8）融資租賃方案分析
9）合同主要條款及特別條款約定
承租人違約時，出租人有解約權，同時有對財權/債權追索的選擇權
租金逾期處理：寬裕期、撤船、限時反應和沉默權。
經(jīng)營賬戶監(jiān)管
特別時期臨時監(jiān)管營運
承租人違約時，船舶資產(chǎn)自由處置權，處置時有盡職免責。
承租人無解約權
延長租期及提前還款選擇權
船舶瑕疵免責
有權在租期間設立抵押權
出/承租人與抵押權人三方協(xié)議
船舶登記文件
保險項：商險、PNI，油污特別險
交還船約定
所有權轉移
優(yōu)先權、留置權
承租人對租金無追索權
10）項目風險分析
法律：注冊、公證、優(yōu)先權
營運：欺詐、失誤
環(huán)境：污染
道德及信用：
資產(chǎn)處置：流動性
租金支付風險
11）結論：
第三階段
任務：合同的簽訂及相關事宜協(xié)調處理。
文件名目：
合同類：
1、船舶買賣合同
2、光船租用合同
3、貸款合同
4、擔保合同
5、船舶抵押合同
6、船舶保險合同
7、抵押權人、承/出租人三方協(xié)議
輔助性文件
9、船舶交接書
10、商業(yè)發(fā)票
11、賣據(jù)
12、無債務保證書
13、董事會決議：承租人、擔保人
14、授權書
15、船級紀錄
16、交接船通知書
17、付款通知書
18、注銷證書
19、船舶照片及船名申請
證書類：
20、所有權證書
21、國籍證書
22、船體證書
23、機器設備證書
24、危險品營運證書
25、載重線證書
26、配員證書
27、無線電使用證書
28、防油污證書
29、噸位證書
圖紙類：
30、總布置圖(GA)
31、中/橫/縱剖面圖
32、線型圖
承租人（船舶）資質類：
33、ISM證書
34、DOC證書
35、船級檢驗報告
36、管理人員證書
第四階段
任務：運營、監(jiān)管、違約處理及期滿所有權轉移。
文件名目：
1、寬租通知
2、撤船通知
3、提前還款通知
3、融資租賃計劃書
一、前言
金融租賃公司的存在促進了不同經(jīng)濟方之間的交流，當一個企業(yè)的發(fā)展面臨著資金或者其他方面的短缺時，金融租賃公司在幫助其解決燃眉之急的同時也降低了因購置大型設備及物資產(chǎn)生大額債務及占用大量資金所帶來的風險。金融租賃成為眾多企業(yè)熱衷采用的辦法。要真正弄清金融租賃公司的融資渠道及特點，只有真正了解金融租賃。
二、金融租賃的概念及特點
(一)金融租賃的概念
所謂金融租賃就是當出現(xiàn)租賃需求時，資金或者資產(chǎn)的出租人就會根據(jù)需求方和供貨方的評價和選擇，從供貨方處所取得的資金或者物品按照約定的合同和要求出租給需求方使用，并同時向需求方收取事先確定的費用。由此可見，金融租賃不僅可以是資金領域的租賃，同時也是對資產(chǎn)的租賃，將資金和資產(chǎn)相結合所產(chǎn)生的`新型融資形式，實現(xiàn)了金融在各個領域之間的流通，為經(jīng)濟領域的不斷發(fā)展提供了支持，加大了資本的流通速度和范圍，為企業(yè)創(chuàng)造更大經(jīng)濟效益提供了便利。
(二)金融租賃的特點
1. 金融租賃所涉及到的交易人較為復雜，在一次金融租賃活動中至少會涉及到出租方、供貨方以及承租方三個主體。
2. 金融租賃一般的租賃時間都較為長久，極少存在時間較短的金融租賃，通常設備的租賃都會與設備的使用壽命相等，屬于一種中長期的投資。
3. 由于金融租賃涉及到的主體較多且主體之間的性質不同，所以在一次金融租賃活動中至少需要簽訂兩份合同。一個是出租方與供貨方的合同，這個合同確保了可以獲得投資;另一個是出租方與承租方的合同，這個合同確保了租賃活動可以獲得投資的利益。
4. 當租賃合同生效后，該合同各方就不能在執(zhí)行過程中隨意停止履行，只能終結或者雙方自愿解除。
三、金融租賃公司的融資方式
(一)資本金
金融租賃公司作為一種對資金要求較高的公司，屬于資金密集型的業(yè)務種類。隨著國家對金融租賃公司采取政策方面的支持，金融租賃公司的注冊資本已經(jīng)由原來的最低5億元降至最低1億元，這就使得金融租賃公司可以使用更多的資金進行投資、發(fā)展和擴大自己的業(yè)務。
(二)向金融機構拆借資金
金融租賃公司的融資途徑還可以選擇與其他的金融機構合作，從金融機構借取資金，但是這種融資方式不僅受到資產(chǎn)負債的影響，使得企業(yè)的負債加大，同時還受到時間上的制約。所以這種向金融機構拆借資金的融資方式只有在時間和業(yè)務急切的情況下才會使用，往往只是為了解除燃眉之急。
(三)發(fā)行金融債券和股票
金融租賃公司的另一個融資方式就是可以通過發(fā)行股票或者債券進行融資，因為現(xiàn)在中國的債券市場的市場準入要求較高，且霸占債券市場的基本上都是國有的大型公司，發(fā)行債券的難度比較大，程序也比較復雜。股票市場的情況與債券市場相比就顯得更為嚴峻，因此，目前我國的金融租賃企業(yè)想要通過這種融資方式進行融資的難度還是非常大的。
(四)商業(yè)票據(jù)
金融租賃公司還可以通過商業(yè)票據(jù)進行融資，因為商業(yè)票據(jù)具有再貼現(xiàn)和承兌的功能，因此，可以保證資金的流通不受大的影響。但是目前商業(yè)票據(jù)的發(fā)展狀況并不是非常的理想，金融租賃公司要想通過這條途徑進行融資還需要多加考慮。
四、金融租賃公司融資渠道的選擇和特點
(一)融資渠道的選擇
金融租賃業(yè)的發(fā)展，需要金融租賃企業(yè)根據(jù)自身需求及特點，選取合適的融資渠道以適應當今市場經(jīng)濟環(huán)境下激烈的競爭局面。只有將金融租賃的主體更加多元化，不斷地使擴寬融資渠道，才能促使金融租賃企業(yè)的整體實力上升。下面介紹目前主要的融資渠道。
1. 當一個金融租賃企業(yè)它具有足夠多的資本和高水平的管理能力以及每年可以獲得穩(wěn)定的、較高的效益時，可以支持這些企業(yè)發(fā)行自己的股票或者債券，以獲得更加多的資金來源，豐富該公司的融資渠道，為進行中長期的投資給予支持。
2. 通過政府或相關金融機構向金融租賃公司提供資金或政策支持，鼓勵金融租賃業(yè)的發(fā)展，為金融租賃公司提供充足的資金支持。
3. 國家允許金融租賃公司同保險公司之間展開合作，為金融租賃企業(yè)的發(fā)展提供更多的資金來源，通過吸收保險公司的資金，加大對投資的擴展。
4. 金融租賃領域還會涉及到資產(chǎn)的證券化，這是一種新的融資途徑，到目前為止，主要是信托和真實銷售這兩種基本的運作方式。兩種方式各有優(yōu)缺點，現(xiàn)在我國使用較多的為信托模式。
(二)租賃業(yè)資金來源的特點
1. 金融租賃業(yè)獲得政府的大力支持。在發(fā)達國家，政府為了促進本國的經(jīng)濟增長，大力倡導和扶持金融租賃業(yè)的發(fā)展，在政策方面給予了大力支持，通過直接補貼和各種低利率的方法使得金融租賃業(yè)取得良好的發(fā)展。
2. 金融租賃業(yè)與銀行展開充分的合作，使得資金來源變得格外充足。在發(fā)達國家，大多數(shù)的金融租賃公司都具有和銀行合作的傳統(tǒng)，且很多規(guī)模較大的租賃公司都具有銀行背景，隨時可以獲得銀行的支持。與銀行展開合作成為租賃業(yè)發(fā)展的首選途徑。當金融租賃公司與銀行展開合作之后，金融租賃公司的資金鏈就可以保持足夠大的穩(wěn)定性，不會出現(xiàn)資金斷流的局面，這就使得金融租賃公司的業(yè)務可以盡可能地擴大，同時銀行在與金融租賃公司的合作過程中，也可以使得自身資金得到優(yōu)質的投資。
3. 加速折舊使得金融租賃公司的成本越來越少。由于金融租賃公司的業(yè)務屬于投資行為的一種，同時受到美政府政策的支持，享受著各種政策及稅收方面的支持，規(guī)定金融租賃公司可以將每一年這項所產(chǎn)生的稅收予以免除，這就使得金融租賃公司所面對的稅收壓力大大的降低，同時金融租賃公司通過此項政策還可以將原本自己該承受的稅收轉移給承租方，為自身發(fā)展減輕壓力。
五、中國融資租賃的發(fā)展對策
中國金融租賃業(yè)的發(fā)展只有短短的三十年，隨著市場環(huán)境的改變及自身的不斷調整和變革，目前我國的金融租賃業(yè)正處于一個發(fā)展的關鍵時期。但是，目前我國的金融租賃業(yè)的發(fā)展也面臨著許多的問題，因此需要重視并解決。
(一)完善融資租賃領域相關法律法規(guī)
金融租賃行業(yè)要想獲得良好的發(fā)展，就必須具備完善的法律法規(guī)，法律法規(guī)可以優(yōu)化金融租賃業(yè)的行業(yè)發(fā)展環(huán)境，為金融租賃業(yè)的發(fā)展給予政策上的支持。發(fā)達國家的金融租賃業(yè)之所以可以獲得如此好的發(fā)展，離不開國家法律的支持。所以，需要強化政府職能，為金融租賃業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造良好的法律環(huán)境。
(二)完善融資租賃領域政策扶持體系
一個國家要想發(fā)展金融租賃業(yè)務，單靠企業(yè)的努力是遠遠不夠的，還需要政府的大力支持。中國金融租賃業(yè)的發(fā)展時間較短，各方的資金來源還不完善。所以需要政府采取相應的措施支持金融租賃業(yè)的發(fā)展。政府可以通過減輕金融租賃企業(yè)的稅收負擔，為金融租賃企業(yè)創(chuàng)造更加便捷的融資環(huán)境來支持金融租賃業(yè)的發(fā)展。
(三)建立融資租賃人才培養(yǎng)體系
金融租賃業(yè)的發(fā)展離不開具有高度專業(yè)素質的人才，金融租賃業(yè)由于其自身具備的高風險、復雜性的特點，加大了對高素質人才的需求。目前我國從事金融租賃業(yè)的人員素質參差不齊，與發(fā)達國家相比差異較大。因此，需要加大對金融租賃的從業(yè)人員的培訓，提升從業(yè)人員的專業(yè)素質，通過更加專業(yè)的操作手法為金融租賃業(yè)的發(fā)展注入動力，提高金融租賃業(yè)的公眾形象。
六、結語
本文通過介紹金融租賃公司的概念和它的特點，并結合了國外金融租賃公司融資的渠道選擇和各個渠道的特點，為我國金融租賃業(yè)的發(fā)展提供了參考借鑒作用。只有通過各方的支持及協(xié)助，不斷地完善現(xiàn)有的金融租賃的制度體系，才能更好地促進金融租賃業(yè)的不斷發(fā)展，為經(jīng)濟的發(fā)展提供更加有力的保障，促進我國經(jīng)濟的實力提升。
4、集團設備融資租賃集合資金信托計劃書
發(fā)行機構： XX省國際信托投資有限公司
產(chǎn)品名稱： XX集團設備融資租賃集合資金信托計劃
信托期限(月)： 12 24
信托規(guī)模(億元)： 0.5000
資金門檻(元)： 150000
預期年收益率： 4.6% 5.0%
收益描述： 兩年期的信托產(chǎn)品第一個信托年度每半年付息一次，第二個信托年度每半年還本付息一次。預期年收益率5.0%。
資金運用： 融資租賃
發(fā)行地： XX市
用款人： XX省國際信托投資有限公司
用款項目： 購買XX集團已有的設備
信用增級方式： 張店鋼鐵總廠提供不可撤銷的第三方連帶責任擔保，同時XX集團職工以其持有的XX集團的股權質押作為還款保證。
推介起始日：
推介終止日：
服務電話：
產(chǎn)品特色：
1、收益率高：收益分配周期短，一年期和兩年期的`預期收益率分別為4.6%、5.0%，兩種期限設計，投資者可靈活選擇，信托利益每半年分配一次。
2、安全性高：承租人XX集團生產(chǎn)經(jīng)營正常，發(fā)展前景很好，有力的保證了租賃費的按時支付。同時張店鋼鐵廠的第三方連帶責任擔保、XX集團職工的股權質押以及設備超值抵押，都進一步保證了投資者穩(wěn)定的投資收益。
3、保密性好：受托人對委托人、受益人以及處理信托事物的情況和資料將恪盡職守依法保密。
4、風險?。涸O立信托的財產(chǎn)獨立于財產(chǎn)管理人的固有財產(chǎn)，不受當事人因經(jīng)營不善或其他原因而破產(chǎn)清算的影響，實現(xiàn)了信托財產(chǎn)的風險隔離。
5、集團設備融資租賃集合資金信托計劃書
尊敬的客戶:
您好!
XX卷煙總廠設備融資租賃項目集合資金信托計劃(以下簡稱本信托計劃)于20XX年11月24日正式成立?，F(xiàn)將20XX年第1季度本信托計劃進展情況、信托資金使用及收益情況以及我公司對該項目的管理工作匯報如下:
一、承租方和擔保方情況
(一)承租人:XX卷煙總廠
XX卷煙總廠成立于2003年7月，是由原XX卷煙廠和漯河卷煙廠重組合并而成的大型全民所有制卷煙生產(chǎn)企業(yè)，主要有 “黃金葉”、“沙河”、“散花”三大品牌。法定代表人邵富根，總廠注冊資本金1.846億元。截至20XX年3月31日，總廠資產(chǎn)總額307,029萬元，凈資產(chǎn)69,533萬元，資產(chǎn)負債率77.35%;20XX年1月至3月總廠主營業(yè)務收入97,222萬元，凈利潤6,808萬元。
(二)擔保人1:德寶實業(yè)總公司
德寶實業(yè)總公司是根據(jù)國家機構改革的總體要求，經(jīng)國家經(jīng)貿(mào)委批準于1994年成立，公司是財政部機關服務中心所屬的全民所有制企業(yè)。法定代表人吳畏，公司注冊資本金1億元。截止20XX年2月28日，公司資產(chǎn)總額28,470萬元，其中流動資產(chǎn)9,470萬，流動負債6,513萬元，凈資產(chǎn)21,958萬元;資產(chǎn)負債率22.87%。
(四)擔保人2:XX煙草(集團)公司
XX煙草(集團)公司是在新鄭卷煙廠的基礎上由安陽卷煙廠、洛陽卷煙廠合并組建的。法定代表人趙志正，注冊資本金8.56億元，旗下?lián)碛?amp;ldquo;金芒果”、“紅旗渠”和“豫煙”等眾多煙草知名品牌。截止20XX年3月31日，公司資產(chǎn)總額413,768萬元，其中流動資產(chǎn)268,384萬，流動負債246,301萬元，凈資產(chǎn)167,164萬元;資產(chǎn)負債率59.6%;20XX年1月至3月公司主營業(yè)務收入100,745萬元，凈利潤9,007萬元。
二、煙機設備概況
本次信托計劃租賃的煙機設備目前使用保養(yǎng)正常。
三、項目市場風險分析
目前煙草行業(yè)發(fā)展態(tài)勢正常，同時承租人XX卷煙總廠經(jīng)營良好，截至20XX年3月31日已實現(xiàn)凈利潤6,808萬元。因此我司認為，項目市場風險不高。
四、信托財產(chǎn)管理及信托資金收益概況
1、對租賃物件與承租人的日常跟蹤和監(jiān)控
自信托計劃成立以來，中誠信托信托經(jīng)理除按時取得承租人和擔保人財務報表及承租人經(jīng)營情況資料外，還定期到租賃物件實地考察，了解租賃物件使用情況，以做到及時了解本信托計劃進展信息，及時發(fā)現(xiàn)風險、規(guī)避風險。
2、信息披露機制
根據(jù)每月收集的承租人經(jīng)營情況資料，按照信托計劃書的要求，中誠信托信托經(jīng)理每月均按時撰寫信托財產(chǎn)風險狀況動態(tài)分析報告，并按季將信托資金管理報告書面告知信托文件規(guī)定的人和監(jiān)管部門。
3、信托資金收益概況
自本信托計劃成立以來，按照融資租賃合同約定，承租人履約狀況良好。截止20XX年3月31日，信托專戶資金余額為189,269.23元。
五、總結
綜上所述，承租人和擔保人目前財務狀況比較穩(wěn)健，經(jīng)營良好，具備相應償還租金能力和擔保能力。本信托計劃進展順利。
若您希望了解本信托計劃的運行情況，敬請撥打我公司的客服電話:800-8XX-2711(010-6XX82XX6/2711/2712)，或信托經(jīng)理電話:010-6448XXXX，也可登錄我公司網(wǎng)站查詢。
信托經(jīng)理:XX
中誠信托投資有限責任公司
20Xx年4月20日
6、融資租賃計劃書
加快發(fā)展融資租賃和金融租賃，是深化金融改革的重要舉措，有利于緩解融資難融資貴，拉動企業(yè)設備投資，帶動產(chǎn)業(yè)升級。下面是小編整理的融資租賃計劃書范文，供大家參考!
第一部分:融資租賃方案及建議
一、對承租人融資方案及建議
1、租期：根據(jù)承租人的計劃，最佳時間為*年;而出租人最佳租期為*年，原則上是從中擇優(yōu)選擇。
2、點差：同期銀行基準利率+-*個點。原則是承租人既能接受和承擔，出租人也保證收益。
3、租金支付：根航運業(yè)習慣，租用是采用月初付款，屬預付性質;根據(jù)金融業(yè)習慣，是采用月末付款，貸款期末還錢。融資租賃名為借物，實為借錢，兩者支付方式都行，從中商議選定。
4、首付：*%總船價，視為第0期租金支付。
5、殘值：*%總船價，期滿將按此支付給出租人，作為到期轉讓名義船價。
6、保證金，*%總船價，同首付一起支付給出租人，法律上歸承租人所有，但作為保證事項使用，由出租人實際控制，期間應計息但實際上不計息，期末歸還承租人。實際上則好與船舶殘值數(shù)額相等，可以對沖抵消。
7、建議風險隔離，分攤成本。建議對于承租人所有的其它船舶，設立單船公司，作到單只船舶風險的隔離;但經(jīng)營管理由獨立的管理公司專業(yè)管理，既做到了精專，又分攤了船舶管理成本。
8、建議租期或承包運輸(COA)與現(xiàn)貨經(jīng)營比例適中。期租或COA經(jīng)營現(xiàn)金流量穩(wěn)定，可穩(wěn)定或鎖定租期限內(nèi)收益，但不利于效益的最大化，不利于對市場的了解把控;現(xiàn)貨經(jīng)營隨市場行情波動，短期內(nèi)可能有較好收益，更重要的是有利于經(jīng)營團隊建設，充分把握市場脈搏，但收益及現(xiàn)金流量不穩(wěn)定。兩種經(jīng)營模式各有利弊，視情況保持合適比例為明智選擇。
9、財務管理。安排好現(xiàn)金流量管理，做到有計劃，不怕變化，做到租金不逾期，提高信貸美譽度，爭取更大更廣的資金支持。
10、船長及船員的管理。讓船長及船員愛船如愛家，對雇主忠誠，甘于付出。同時要求船長及船員勝任，注重工作與休養(yǎng)相結合。
11、安全管理。安全第一，防患與未然，只有安全才有效益和穩(wěn)定。嚴格執(zhí)行自有ISM管理體系。
12、技術管理。水上運輸技術性強，化工品運輸技術要求更高，承租人機務、海務專業(yè)隊伍要強，做到：高責任、高素質、高標準。
13、成本管理。營運成本的管理，如燃油價格鎖定。當對于人員工資獎金和備件物料采用嚴控不縮水的管理。
14、船舶維護維持保養(yǎng)。承租人有責任有義務讓船舶增值，保持良好的船風船貌,按期按規(guī)維護維持保養(yǎng)。
15、保險。承租人、出租人、抵押權人為保險共同受益人，但抵押權人與出租人為優(yōu)先受益人。同時參加船舶商業(yè)險，和船東互保險。
二、對銀行貸款方案與建議
1、融資比例。承租人：出租人：銀行=***。承租人*成的自付比例，增加了承租人的違約成本，降低了項目的貸款風險;出租人*成資金，既與自身的資金實力相匹配，也有效地鞭策出租人在項目中盡心盡責，更進一步降低了項目的貸款風險。
2、貸款期：*年。相對于承租人方案中的*年，縮短了回收時間，降低了項目風險;*年期滿，仍可以有*年期的較短期貸款選擇，即出租人可選擇繼續(xù)抵押貸款，條件不變，期限+*年。
3、建議相對同期銀行基準利率下浮*%，以激勵出租人。
4、設立優(yōu)次級貸款分類。對于承租人融資的*成資金中，銀行的6成資金為優(yōu)先級貸款，優(yōu)先受益，優(yōu)先受償，優(yōu)先還款;出租人的`1成資金為次級貸款(相對銀行而言)，次于銀行受益，受償，還款。
5、船舶保險。銀行作為抵押權人，與出租人、承租人為共同受益人，但銀行與出租人為第一受益人。
6、債權保證。承租人及其股東提供無限連帶擔保;出租人為借款人，自動盡債權償還義務。
7、財權保證。船舶抵押給銀行。
8、資產(chǎn)管理。由出租人負責對船舶資產(chǎn)管理、跟蹤、追償、處置，出租人自覺成為銀行船舶租賃資產(chǎn)的管家，處理相關一切事務。
9、分部分核實。對于承租人，因處于擴張變化期，重點考核其管理能力，技術能力，發(fā)展前景。對于償還能力，重點考核標的船舶單船的現(xiàn)金流量，及擔保人的履約保證償還能力。
三、對出租人的租賃方案及建議
1、提供船舶總價1成的資金，承擔抵押債權償還義務。
2、對承租人管理水平、技術能力及營運能力考核。
3、對擔保人(承租人主要股東)擔保能力考核。
4、負責船舶資產(chǎn)的管理，盡監(jiān)管、跟蹤船舶資產(chǎn)營運狀況及處置船舶資產(chǎn)義務。
5、保證船舶租賃項目內(nèi)部報酬率(IRR)*%，杠桿租賃IRR在*%間。
6、利差：與租期的同期銀行貸款利率基礎上的*間。
7、服務費：*%總船價。計算依據(jù)：以租期7年計算，第一年*%總船價;第二年*%總船價，類推最后一年*%，共計*%。支付時間，最佳方式：期初一次性支付，還可每年期初分期支付，有協(xié)商的彈性。
8、保險，代收代付。
9、公證。建議不作公證或作部分公證。公證作用有三：證明作用;直接強制執(zhí)行作用;生效法律要件作用。因船舶有嚴格的登記管理制度，適用優(yōu)先使用行業(yè)法-海商法，合約屬私法，有合約約定自由，所以公證的作用對于船舶租賃業(yè)務相當有限?？紤]經(jīng)濟效用原因，故建議不作公證或部分公證。
10、租賃性質。從稅法角度看屬融資租賃;從融資角度看屬杠桿租賃。
11、設立全資單船公司作為船舶所有人，與公司其它資產(chǎn)風險隔離，船舶注冊登記到公司所有單船公司。
第二部分:項目計劃書
目的：項目運作按步驟分階段進行，作到方向明確，有條不紊，無遺漏缺失。
第一階段
任務：確認承租人的租賃合作意向，確認銀行融資安排可能性。
文件名目：
1、租賃合作協(xié)議書：承/出租人明意愿、表態(tài)度，作到保密、或/和排他。
-立項類文件
2、立項申請表
3、船舶技術規(guī)范
4、承租人/擔保人資料
5、項目方案設計
6、項目內(nèi)部報酬率測算
7、銀行貸款計劃預案
8、項目調查計劃書
第二階段
任務：核實船舶、承租人/擔保人情況，溝通商定租賃方案，商定合同條款，匯總編寫項目報告提交內(nèi)審委和銀行。
文件名目及內(nèi)容：
1、船舶租賃項目報告-分項評分(附評分標準)
1)項目簡介：
-承租人
-擔保人
-船舶
-資金安排：合作銀行
-租賃方案概要
2)承租人分析：管理、技術、行業(yè)地位、優(yōu)勢
3)擔保人分析：擔保能力
4)船舶分析：造船廠、船舶技術規(guī)范，船級評述、價格(購置、二手船處置、船價預測)分析，營運收益
5)細分市場分析：
-同業(yè)競爭
-貨源分析
-船舶運力分析
-運價或租金走勢市場分析
-行業(yè)收益及前景分析
6)單船現(xiàn)金流量分析及預測
-租金(運費)收入分析
-營運成本分析：船員工資、燃油成本(自營運費收用)
7)銀行融資可行性分析
8)融資租賃方案分析
9)合同主要條款及特別條款約定
-承租人違約時，出租人有解約權，同時有對財權/債權追索的選擇權
-租金逾期處理：寬裕期、撤船、限時反應和沉默權。
-經(jīng)營賬戶監(jiān)管
-特別時期臨時監(jiān)管營運
-承租人違約時，船舶資產(chǎn)自由處置權，處置時有盡職免責。
-承租人無解約權
-延長租期及提前還款選擇權
-船舶瑕疵免責
-有權在租期間設立抵押權
-出/承租人與抵押權人三方協(xié)議
-船舶登記文件
-保險項：商險、PNI，油污特別險
-交還船約定
-所有權轉移
-優(yōu)先權、留置權
-承租人對租金無追索權
10)項目風險分析
-法律：注冊、公證、優(yōu)先權
-營運：欺詐、失誤
-環(huán)境：污染
-道德及信用：
-資產(chǎn)處置：流動性
-租金支付風險
11)結論：
第三階段
任務：合同的簽訂及相關事宜協(xié)調處理。
文件名目：
-合同類：
1、船舶買賣合同
2、光船租用合同
3、貸款合同
4、擔保合同
5、船舶抵押合同
6、船舶保險合同
7、抵押權人、承/出租人三方協(xié)議
-輔助性文件
9、船舶交接書
10、商業(yè)發(fā)票
11、賣據(jù)
12、無債務保證書
13、董事會決議：承租人、擔保人
14、授權書
15、船級紀錄
16、交接船通知書
17、付款通知書
18、注銷證書
19、船舶照片及船名申請
-證書類：
20、所有權證書
21、國籍證書
22、船體證書
23、機器設備證書
24、危險品營運證書
25、載重線證書
26、配員證書
27、無線電使用證書
28、防油污證書
29、噸位證書
-圖紙類：
30、總布置圖(GA)
31、中/橫/縱剖面圖
32、線型圖
-承租人(船舶)資質類：
33、ISM證書
34、DOC證書
35、船級檢驗報告
36、管理人員證書
第四階段
任務：運營、監(jiān)管、違約處理及期滿所有權轉移。
文件名目：
1、寬租通知
2、撤船通知
3、提前還款通知